Als ondernemer of werknemer is het belangrijk om je boekhouder alle nodige documenten en informatie te bezorgen voor een correcte aangifte van de personenbelasting. Dit helpt om geen voordelen mis te lopen en mogelijke boetes te vermijden. Hieronder vind je een uitgebreide checklist:

Werknemers

• Fiscale fiches (281.10): Jaaroverzicht van je loon, voordelen en bedrijfsvoorheffing.
• Kinderopvang: Kosten voor kinderopvang zijn fiscaal aftrekbaar. Zorg voor de nodige bewijsstukken.
• Hypothecaire lening: Lever de documenten van je woonlening aan om belastingvoordelen te claimen.

Ondernemers (zelfstandigen)

• Inkomsten en uitgaven: Overzicht van alle inkomende en uitgaande facturen en beroepskosten.
• Voorafbetalingen: Heb je voorafbetalingen gedaan? Dit helpt boetes te voorkomen.
• Investeringen: Lever documenten aan over investeringen zoals in bedrijfsmiddelen of laadpalen, die mogelijk fiscaal aftrekbaar zijn.
• Sociale bijdragen: Zorg ervoor dat je de betaalde sociale bijdragen doorgeeft voor fiscale aftrek.

Belangrijke wijzigingen en extra’s

• Wijziging bankrekeningnummer: Als je bankgegevens zijn gewijzigd, moet je dit doorgeven om ervoor te zorgen dat eventuele terugbetalingen correct worden ontvangen.
• Onroerende goederen: Meld wijzigingen in eigendommen, zoals verhuur of de aankoop van vastgoed.
• Ontvangen dividenden: Documenten over ontvangen dividenden kunnen helpen belastingvoordelen te realiseren.
• Thuislaadstations voor elektrische wagens: Kosten voor de installatie van een laadpaal zijn aftrekbaar. Sinds 1 september 2024 zijn bepaalde voordelen echter vervallen, maar 100% aftrekbaarheid van de elektriciteitskosten voor publieke laadstations blijft mogelijk voor ondernemingen. Ook particulieren kunnen nog steeds profiteren van het verlaagde BTW-tarief van 6% op de installatie van laadpalen​

Extra tips

• Donaties: Giften aan erkende instellingen zijn ook fiscaal aftrekbaar.
• Pensioensparen: Vergeet niet de pensioensparen fiche aan te leveren om belastingvoordelen te ontvangen.

Door deze documenten tijdig aan te leveren, verloopt je aangifte vlotter en kun je optimaal profiteren van fiscale voordelen.